Perustelut
Kaupungin toimialat ja liikelaitokset ovat valmistelleet kaupunginhallituksen ohjeistuksen (KH 9.1.2024 § 11) mukaisesti talouden sopeuttamissuunnitelman 2023-2026 päivittämistä. Sopeuttamissuunnitelman päivittämisen tavoitteena on 3,5 milj.euron pysyvät sopeutustoimet toimintakatteen vahvistamiseksi vuodesta 2025 alkaen. Sopeuttamisessa keskeistä on myös TE-uudistuksen siirtyvien kustannusten ja siirtyvän valtionosuusrahoituksen täysimääräinen tasapainottaminen vuodesta 2025 alkaen.
Talouden sopeuttamissuunnitelman päivittämiseen liittyvät yhteistoimintaneuvottelut käytiin työnantajan ja ammattijärjestöjen edustajien kanssa 11.3.-24.4.2024 välisenä aikana. Henkilöstön näkemyksiä säästökohteista kartoitettiin kyselyn avulla ja tulokset on huomioitu sopeuttamisesitysten valmistelussa. Sopeuttamisohjelmaa on käsitelty johtoryhmän ja kaupunginhallituksen seminaareissa ja viety tiedoksi valtuustolle tilannekatsauksina sekä päätösten ennakkovaikutusten arvioinnin osalta.
Kuntatalouden tilannekuva keväällä 2024
Kuntatalouden vuosi 2023 oli vahva kertaluonteisista syistä johtuen, mutta tulevat vuodet näyttävät heikommilta ja kuntataloudessa on odotettavissa mittavia sopeutuspaineita. Kuntien menot kasvavat ansiokehityksen ja hintojen noustessa. Myös investointitason arvioidaan pysyvän lähivuosina korkeana.
Kuntatalousohjelma on valmisteltu osana maan julkisen talouden suunnitelmaa ja valtion talousarvioesityksen valmistelua. Kehysriihen pohjalta laaditussa Kuntatalousohjelmassa on linjattu useista kuntatalouteen vaikuttavista päätöksistä, joiden yhteisvaikutus vahvistaa kuntataloutta. Kuntien peruspalvelujen valtionosuuteen tehdään 277 miljoonan euron lisäys vuodesta 2025 lähtien. Lisäyksellä lievennetään viime vuoden lopulla tehdystä sote-siirtolaskelman päivityksestä aiheutuneita vaikutuksia. Kunnallisverotuksen efektiivisyyttä parannetaan poistamalla ansiotulovähennys ja samalla valtionverotukseen tehdään muutokset, joilla rajataan verotuksen kiristymistä. Kuntien verotulomenetysten korvauksia alennetaan kunnallisverotuoton kasvua vastaavasti. Hallitusohjelman rahastotalouteen kohdistuvien säästöjen kanavointiratkaisun seurauksena kuntatalous vahvistuu yhteensä noin 70 miljoonaa euroa vuodessa.
Osana uusia sopeuttamistoimia kuntien velvoitteita vähennetään tai kuntien maksutuloja lisätään siten, että julkinen talous vahvistuu 100 miljoonaa euroa vuodesta 2025 lähtien. Hallitusohjelman mukaisesti kuntien peruspalvelujen valtionosuuden indeksikorotukseen tehdään yhden prosenttiyksikön korotusta vastaava säästö ja osana uusia sopeutustoimia ammatillisen koulutuksen rahoitusta vähennetään yhteensä 100 milj. eurolla vuodesta 2025 alkaen.
Kuntatalousohjelman päätösten yhteisvaikutus vahvistaa kuntataloutta, mutta samaan aikaan kuntien talousnäkymät heikkenivät merkittävästi kevään kuntatalousohjelman tuoreessa kehitysarviossa. Jos kunnat eivät toteuttaisi kehyskaudella sopeutustoimia lainkaan, kuntien ja kuntayhtymien vuosikatteet eivät valtiovarainministeriön arvion mukaan riittäisi kehysvuosina edes poistoihin, saati nettoinvestointeihin. Suunnittelukauteen liittyy merkittäviä epävarmuustekijöitä. TE-palveluiden rahoitus ja kuntien kasvavat vastuut työttymyysturvaetuuksien rahoittamisesta voivat olla alimitoitettuja ja normien purun todelliset vaikutukset realisoituvat vasta lakimuutosten myötä. Hallituksen useat säästöt perustuvat siihen, että valtionavustusten, kehittämishankkeiden tai muiden budjetoitujen toimintojen määrärahoja leikataan ja riskinä on myös, että kunnat lähtevät kompensoimaan näiden palveluiden tuottamista omalla rahoituksellaan.
Sopeuttamisesitykset (liitteenä)
Liitteenä esitys Kajaanin kaupungin talouden sopeuttamissuunnitelman päivittämiseksi 2023-2026.
Sopeuttamisesitykset koskevat Kajaanin kaupungin toimialoja ja liikelaitoksia. Sopeuttamisohjelmaa esitetään vahvistettavaksi kaupungin ja liikelaitosten osalta yhteensä 3,7 milj. euroa. Toimintatuottoja vahvistetaan 0,9 milj. euroa ja toimintakuluista karsitaan 2,8 milj. euroa. Sopeuttamistoimia toteutetaan 1.8.2024 alkaen ja toimien toteutus kohdentuu pääosin vuosille 2025 ja 2026.
Sopeuttamisesitysten jakauma
| Konsernipalvelut |
0,75 milj. euroa |
| Sivistystoimiala |
1,30 milj. euroa |
| Ympäristötekninen toimiala |
1,11 milj. euroa |
| Koulutusliikelaitos |
0,15 milj. euroa |
| Mamselli -liikelaitos |
0,20 milj.euroa |
| Vesi - liikelaitos |
0,23 milj. euroa |
| YHTEENSÄ |
3,745 milj. euroa
|
Päätösten vaikutusten ennakkoarviointi
Sopeuttamisohjelman esitysten valmistelussa on toteutettu päätösten ennakkovaikutusten arviointi kaupunginhallituksen vahvistaman (23.1.2024 § 24) mallin mukaisesti. Päätösten ennakkovaikutusten arvioinnissa on huomioitu esitysten yhteys strategiaan, kuntalaisten hyvinvointiin, lapsivaikutukset, yritysvaikutukset, talousvaikutukset, vaikutukset kuntaorganisaatioon ja henkilöstöön sekä ympäristövaikutukset.
Päätösten ennakkovaikutusten arvioinnit liitteenä.
Kuuleminen ja osallistaminen
Sopeuttamissuunnitelman koulukohtaiset kuulemistilaisuudet järjestettiin 6.5.2024 Jormuan koululla ja 13.5.2024 Vuolijoen koululla. Yleinen esittely- ja kuulemistilaisuus järjestiin Kajaanissa 16.5.2024. Kaupungin vaikuttamistoimielimistä vammais-ja vanhusneuvosto ja Vuolijoen aluelautakunta toimittivat lausunnot päivitetystä sopeuttamissuunnitelmasta.
Liitteenä vaikuttamistoimielimien lausunnot ja oheisliitteenä muistiot kuulemistilaisuuksista ja kannanotot sopeuttamisohjelman päivittämisestä.
Päätös
Miikka Kortelainen Päivi Fonseliuksen kannattamana teki liitteenä olevan esityksen sopeuttamissuunnitelmaksi, esityksen loppusumma 3,548 milj. €.
Veli-Matti Karppinen Marjatta Immosen kannattamana teki liitteenä olevan esityksen, jonka mukaan suunnitelmasta poistetaan Jormuan ja Vuolijoen koulujen lakkauttamiset ja lisätään teatterille säästövelvoite ja tulotavoite; esityksen loppusumma 3,517 milj. €.
Helena Ohtonen teki liitteenä olevan esityksen sopeuttamissuunnitelmasta poistettavista kohteista ja tuloveroprosentin nostamisesta 0,1 %lla; esityksen loppusumma 3,574 milj. €. Esitys raukesi kannattamattomana.
Kaupunginhallitus hyväksyi puheenjohtajan äänestysjärjestysehdotuksen: ensin äänestetään Miikka Kortelaisen esitys vastaan Veli-Matti Karppisen esitys ja sen jälkeen kaupunginjohtajan esitys vastaan em. äänestyksen voittanut esitys.
Äänestykset:
1) Miikka Kortelaisen esitys JAA 7 ääntä, Veli-Matti Karppisen esitys EI 3 ääntä, 1 poissa.
Puheenjohtaja totesi Miikka Kortelaisen esityksen voittaneen äänestyksen.
2) Kaupunginjohtajan esitys JAA 1 ääni, Miikka Kortelaisen esitys EI 7 ääntä, 2 tyhjää, 1 poissa.
Puheenjohtaja totesi kaupunginhallituksen hyväksyneen Miikka Kortelaisen esityksen.
Kaupunginhallitus
1. totesi talouden sopeuttamissuunnitelman päivittämiseen liittyneet yhteistoimintaneuvottelut käydyksi ja vahvisti neuvottelujen tuloksen.
2. hyväksyi Miikka Kortelaisen esityksen talouden sopeuttamissuunnitelman päivittämsestä vuosille 2024 - 2026 ja esittää sen edelleen kaupungnvaltuustolle hyväksyttäväksi.