Perustelut
Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitoksen tulos ajanjaksolla 1.1.-31.3.2023 on 437 848 euroa ylijäämäinen. Jaksotetun talousarvion mukaisesti liikelaitoksen tulos on kolmen kuukauden jälkeen alijäämäinen noin 154 400 euroa, joten talouden toteuma on huomattavasti budjetoitua parempi.
Raportointikauden mukainen liikevaihto on 8,8 miljoonaa euroa, josta suurimmat erät ovat ammatillisen koulutus valtionosuus (7,4 M eur) ja lukiokoulutuksen valtionosuus (noin 1 M eur). Liiketoiminnan muita tuottoja (erilaiset tuet ja avustukset) on kertynyt noin 153 000 euroa.
Kustannusten osalta materiaalien ja palveluiden toteuma on noin 2,1 M euroa. Toteuma ylittää jaksotetun talousarvion sekä aineiden ja tarvikkeiden, että palveluiden ostojen osalta.
Henkilöstökulujen toteuma on noin 5,0 M euroa. Edelliseen vuoteen verrattuna henkilöstökulut ovat n. 2,9 % pienemmät, mutta vuoden 2022 toteuma sisältää noin 173 000 euroa lomapalkkajaksotusta, mitä ei ole vuoden 2023 toteumassa.
Liiketoiminnan muiden kulujen toteuma on noin 1,5 M euroa, josta suurimman osan muodostaa vuokrakustannukset (toimitilat ja leasingit), yhteensä n. 1,4 M€.
Talouden toteumaraportti 1.1.-31.3.2023 on esitetty oheisliitteessä.
Lisätietoja asiasta antavat liikelaitoksen johtaja Anni Miettunen, puhelin 040 670 9640, sähköposti muotoa etunimi.sukunimi(at)kao.fi, controller Heidi Manninen, puhelin 044 7147 683, sähköposti etunimi.sukunimi(at)kajaani.fi.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Anni Miettunen, Koulutusliikelaitoksen johtaja, anni.miettunen@kao.fi
Johtokunta merkitsee tiedoksi.