Perustelut
Kaupunginhallitus hyväksyi talousarvion laadintaohjeet ja talousarvioraamin 21.6.2022 § 144 sekä ohjeisti toimialoja ja liikelaitoksia toteuttamaan kaupunginvaltuuston 13.6.2022 § 34 hyväksymän talouden sopeuttamissuunnitelman toimenpiteitä tavoitteellisesti.
Talousarviota 2023 ja taloussuunnitelmaa 2024 - 2025 on valmisteltu syksyn 2022 aikana kaupunginhallituksen ja valtuuston seminaareissa. Toimielinten ja johtokuntien laatimien talousarvioesitysten perusteella on valmisteltu kaupunginjohtajan esitys Kajaanin kaupungin talousarviosta 2023 ja taloussuunnitelmasta 2024 - 2025.
Kajaanin kaupungin talousarvion tunnusluvut muuttuvat voimakkaasti, kun sosiaali- ja terveydenhuollon sekä pelastustoimen kustannukset ja niitä vastaava rahoitus siirtyvät Hyvinvointialueelle. Kainuun ympäristöterveydenhuollon järjestäminen siirtyy yhteistoimintasopimuksen mukaan Sotkamon kunnan vastuulle.
Talousarvion 2023 käyttötalouden toimintatuotot (sis. liikelaitokset) ovat 36,3 milj. euroa (TA2022: 37,3 milj. euroa), toimintakulut 158,4 milj. euroa (TA2022: 319,2 milj. euroa) ja toimintakate -121,3 milj. euroa (TA 2022: -280,9 milj. euroa).
Tuloveroarvio vuodelle 2023 perustuu veroprosenttiin 8,36 %. Kiinteistöveroprosentit säilyvät vuoden 2022 tasolla. Verotuloja on arvioitu saatavan 82,7 milj. euroa (TA 2022: 155,0 milj. euroa) ja valtionosuuksia 44,9 milj. euroa (TA 2022: 124,2 milj. euroa).
Talousarvion 2023 vuosikate on 14,4 milj. euroa, mikä kattaa 81,0 % poistoista. Poistoja kertyy yhteensä 17,7 milj. euroa. Tilikauden tulos on -3,37 milj. euroa ja varausten muutosten jälkeen tilikauden alijäämäksi muodostuu -3,4 milj. euroa. Kaupungin talouden sopeuttamisohjelman 2023–2026 (KV 13.6.2022 § 34) toimeenpano käynnistetään. Sopeuttamisen tavoitteena on saada kaupungin tulot ja menot tasapainoon.
Nettoinvestoinnit (sis. liikelaitokset) vuodelle 2023 ovat 21,3 milj. euroa. Peruskaupungin osuus investoinneista on 17,9 milj. euroa ja liikelaitosten osuus 3,4 milj. euroa. Lainakanta kasvaa arviolta 7,8 milj. euroa vuonna 2023 ja on lainamäärä vuoden 2023 lopussa 4 022 euroa / asukas. Investointisuunnitelmassa on esitetty Kajaanin kaupungin investointivarauksen käyttämistä Varikon ja pelastuslaitoksen yhteishankkeeseen 5,5 milj. euroa (TA2024 5,5 milj. euroa) sekä aurinkovoimalahankkeisiin 0,4 milj. euroa (TS2024-25 0,2 milj. euroa/v)
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Jari Tolonen, Kaupunginjohtaja, jari.tolonen@kajaani.fi
Kaupunginhallitus esittää vuoden 2023 talousarvion ja vuosien 2024–2025 taloussuunnitelman kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi.