Perustelut
Kaupunginhallitus on kokouksessaan 21.6.2022 § 144 antanut talousarvion 2023 ja taloussuunnitelman 2024-2025 laadintaohjeen.
Talousarvion 2023 ja taloussuunnitelman 2024-2025 laadintaohjeessa Kajaanin Vesi -liikelaitoksen valtuustoon nähden sitovana tavoitteena on tuottovaatimus 1.200.000 euroa, joka koostuu peruspääoman korosta ja tuloutuksesta. Ei sitovana tavoitteena on tilikauden ylijäämä ennen varauksia yli 700.000 euroa. Kajaanin Vesi -liikelaitoksen talousarvio on laadittu siten, että edellä esitetyt tavoitteet toteutuvat. Kasvussa olevat kustannukset vuodelle on pyritty arvioimaan laadintaohjeen sekä käytössä olevan tiedon perusteella mahdollisimman realistisesti. Nämä yhdessä merkitsevät noin 150.000 euron liikevaihdon kasvua vuoden 2022 talousarvioon. Talous- ja jäteveden myynnin vähentyessä tämä merkitsee noin 4 %:n hinnankorotuksia. Energian hinnan nousu ja siitä mahdollisesti seuraava lämpimän veden säästäminen aiheuttaa merkittävän epävarmuustekijän budjetoidun liikevaihdon toteutumiseen.
Kajaanin Vesi -liikelaitoksen vuoden 2023 talousarviossa ovat 2,76 miljoonaa euroa, josta noin 2/3-osaa on korjausvelan hallitsemiseksi suoritettavaa saneerausta. Investointitaso vastaa aiempia vuosia. Saneeraustarve on lähitulevaisuudessakin samaa suuruusluokkaa ilman vuosikymmenen loppuun suunniteltua jätevedenpuhdistamon uudistamista, jonka rahoitusta ei tässä talousarviossa ole huomioitu.
Kajaanin Vesi -liikelaitoksen johtokunta valmistelee liikelaitoksen talousarvion ja -suunnitelman ja esittää sen kaupunginhallitukselle. Tuloslaskelma-, investointi- ja rahoitusosan sekä liikelaitokselle asetetut tavoitteet, niiden toteutumista mittaavat tunnusluvut ja talousarvioperusteet sisältämä liikelaitoksen talousarvio liitetään osaksi kaupungin talousarviota. Valtuuston hyväksyttyä sitovat tavoitteet, on liikelaitoksen johtokunnan vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä sitovat tavoitteet täyttävä talousarvio, joka toimii myös käyttösuunnitelmana.
Liite 1 Kajaanin Vesi -liikelaitoksen talousarvio 2023 ja taloussuunnitelma 2024-2025
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Juha Nurminen, Johtaja, juha.nurminen@kajaani.fi
Kajaanin Vesi -liikelaitoksen johtokunta hyväksyy Kajaanin Vesi -liikelaitoksen talousarvion vuodelle 2023 ja taloussuunnitelman vuosille 2024-2025 ja esittää sen edelleen sitovien tavoitteiden osalta kaupunginhallituksen ja kaupunginvaltuuston hyväksyttäväksi.