Perustelut
Tarkastuslautakunnan yhtenä tehtävänä on kuntalain mukaan valmistella ja tehdä esitys arvioinnin ja tarkastuksen talousarvioksi. Kunnanhallitus voi poiketa tarkastuslautakunnan esityksestä kunnan talousarvioesityksen yhteensovittamiseen liittyvästä perustellusta syystä.
Kaupunginhallitus on antanut kokouksessaan 21.6.2022 talousarvion 2023 ja taloussuunnitelman 2024-2025 laadintaohjeen. Laadintaohje on jaettu lautakunnan jäsenille oheismateriaalina.
Ulkoisen tarkastuksen hoitamiseen on varauduttu sopimuksen mukaisesti. Talousarviossa ja taloussuunnitelmassa on huomioitu tarkastuslautakunnan lakisääteinen tehtävä sidonnaisuusrekisterin pitämisessä (palveluiden ostot), lautakunnan kokouspalkkiot sekä koulutuksiin mahdollisesti liittyvät kulut.
Taloussuunnittelussa on hyvä huomioida lautakunnan toimikauden päättyminen kesällä 2025 ja uuden toimielimen aloittamiseen liittyvät kulut; muun muassa kouluttautumistarpeet.
| |
TA 2022 |
TA EHD. 2023 |
TS 2024 |
TS2025 |
| Kokouspalkkiot |
7 000 |
7 500 |
7 500 |
7 500 |
| Vuosipalkkiot |
1 600 |
1 600 |
1 600 |
1 600 |
| Ansionmenetyskorvaukset |
200 |
200 |
200 |
200 |
| Palkkiot |
8 800 |
9 300 |
9 300 |
9 300 |
| tilintarkastuspalkkiot |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
40 000 |
| majoitus- ja ravitsemuspalv. |
800 |
1 000 |
1 000 |
1 000 |
| matkakulut |
500 |
500 |
500 |
500 |
| koulutus- ja kulttuuripalvelut |
6 600 |
4 000 |
4 000 |
6 600 |
| sovelluspalvelut |
1 600 |
1 600 |
1 600 |
1 600 |
| Palveluiden ostot |
49 500 |
47 100 |
47 100 |
49 700 |
| Toimintakulut |
58 300 |
56 400 |
56 400 |
59 000 |
| TOIMINTAKATE |
58 300 |
56 400 |
56 400 |
59 000 |
Lisätietoja asiasta antaa hallintosuunnittelija Taina Juntunen, puh. 044 710 0212 tai sähköposti muodossa: etunimi.h.sukunimi@kajaani.fi.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Teemu Niva, teemu.niva@lh.kajaani.fi
Lautakunta hyväksyy ja lähettää talousarvioehdotuksen vuodelle 2023 sekä taloussuunnitelmaehdotuksen vuosille 2024-2025 kaupunginhallitukselle jatkovalmisteluun ja edelleen kaupunginvaltuuston hyväksyttäväksi.
Päätös
Puheenjohtaja teki seuraavan täydennetyn päätösehdotuksen: lautakunnan tuloksi kirjataan vuodelle 2023 ja suunnitelmakaudelle 8000 euroa liikelaitoksilta laskutettavista tilintarkastuspalkkioista.
Lautakunta hyväksyi yksimielisesti puheenjohtajan täydennetyn päätösehdotuksen.