Kuvaus
Kuntatalouden näkymä vuodelle 2027
Suomen talous on kääntynyt kasvuun, mutta elpyminen on vielä osin haurasta ja julkisen talouden tilanne säilyy vaikeana. Talouskasvua tukevat kotitalouksien ostovoiman vahvistuminen sekä puolustus-, datakeskus- ja energiasiirtymäinvestoinnit. Työllisyyden arvioidaan kääntyvän kasvuun vuoden 2027 aikana. Julkisyhteisöjen alijäämä pysyy kuitenkin korkealla tasolla ja julkisen velkasuhteen arvioidaan jatkavan kasvuaan.
Kuntatalouden näkymät säilyvät tiukkoina vuonna 2027. Kuntien taloutta rasittavat verotulojen vaimea kehitys, palkankorotukset, korkea työttömyys ja valtionosuuksiin kohdistuvat leikkaukset. Toiminnan ja investointien rahavirta jää kuntasektorilla investointimenojen vuoksi selvästi negatiiviseksi, mikä lisää kuntien velkaantumispaineita. Taloussuunnittelussa korostuvat käyttötalouden menokehityksen hallinta, investointien priorisointi, veropohjan vahvistaminen sekä palvelujen ja toimintatapojen pitkäjänteinen uudistaminen.
Kajaanissa talouden rakennemuutos tarjoaa myös merkittäviä mahdollisuuksia. Datakeskus-, energia- ja teolliset investoinnit voivat toteutuessaan synnyttää uutta yritystoimintaa, työpaikkoja ja osaamistarpeita. Samanaikaisesti väestörakenteen muutos, lasten ja nuorten ikäluokkien pienentyminen sekä pitkään jatkunut korkea työttömyys edellyttävät palvelujen, palveluverkon ja voimavarojen määrätietoista uudistamista.
Kajaanin kaupungin talousarvio 2027 ja taloussuunnitelma 2028–2029
Talousarvion 2027 ulkoiset toimintatuotot ovat noin 33,0 miljoonaa euroa ja ulkoiset toimintakulut noin 175,0 miljoonaa euroa. Toimintakulut kasvavat noin 1,1 prosenttia vuoden 2026 talousarvioon verrattuna. Henkilöstökulut ovat noin 106,4 miljoonaa euroa, palvelujen ostot 37,8 miljoonaa euroa ja toimintakate noin -141,5 miljoonaa euroa. Toimintakatteen muodostumisessa on huomioitu lisäksi noin 0,5 miljoonaa euroa valmistusta omaan käyttöön.
Vuoden 2027 talousarvio perustuu 8,4 prosentin tuloveroprosenttiin. Tuloveroja arvioidaan kertyvän noin 70,2 miljoonaa euroa, yhteisöveroa 6,6 miljoonaa euroa, kiinteistöveroa 11,7 miljoonaa euroa ja kaivosveroa noin 1,2 miljoonaa euroa. Verotuloja arvioidaan saatavan yhteensä 89,7 miljoonaa euroa ja valtionosuuksia noin 52,8 miljoonaa euroa.
Talousarvion 2027 vuosikate on noin 11,7 miljoonaa euroa ja poistot 14,7 miljoonaa euroa. Vuosikate kattaa noin 79,5 prosenttia poistoista. Tilikauden tulos ennen tilinpäätössiirtoja on noin -3,0 miljoonaa euroa ja varausten sekä poistoeron muutosten jälkeen tilikauden alijäämäksi muodostuu noin 0,9 miljoonaa euroa. Taloussuunnitelmavuodet 2028 ja 2029 ovat ylijäämäisiä, joten talous on suunnittelukauden lopussa tasapainossa.
Nettoinvestoinnit vuodelle 2027 ovat yhteensä noin 25,6 miljoonaa euroa. Summaan sisältyy 3,81 miljoonan euron SVOP-sijoitus Loiste Lämpö Oy:öön. Varsinaisten nettoinvestointien määrä ilman SVOP-sijoitusta on noin 21,8 miljoonaa euroa. Peruskaupungin osuus investoinneista on noin 22,9 miljoonaa euroa ja Kajaanin Vesi -liikelaitoksen osuus noin 2,7 miljoonaa euroa.
Merkittävimmät investointikohteet ovat uuden pallohallin rakentaminen, johon varataan 6,5 miljoonaa euroa, sekä pääkirjaston peruskorjaus, johon varataan 3,0 miljoonaa euroa. Infran peruskorjauksiin esitetään yhteensä 5,235 miljoonaa euroa ja maa- ja vesialueiden hankintaan 1,5 miljoonaa euroa. Investointivarausta arvioidaan käytettävän vuonna 2027 yhteensä 8,044 miljoonaa euroa.
Lainakannan arvioidaan kasvavan vuonna 2027 noin 13,6 miljoonalla eurolla. Lainamäärä olisi vuoden lopussa noin 140,8 miljoonaa euroa eli noin 3 890 euroa asukasta kohden. Tavoitteena on, ettei lainakanta ylitä 150 miljoonaa euroa vuoden 2029 loppuun mennessä. Lainanhoitokate on 0,4, joten tulorahoitus ei vielä riitä lainojen korkojen ja lyhennysten kattamiseen.
Tytäryhteisöjen talousarviot 2027
Tytäryhteisöt ovat valmistelleet talousarvioesitykset kaupungin ohjeen mukaan. Vuoden 2027 keskeisiä tavoitteita ovat yhteisöjen talouden ja maksuvalmiuden vahvistaminen, kiinteistöjen korkean käyttöasteen ylläpitäminen sekä kasvua tukevien investointien ja rakenteellisten uudistusten hallittu toteuttaminen. Tilat ja asuminen -kokonaisuudessa painottuvat asunto- ja toimitilakannan käyttöaste, kassankestävyys ja omaisuuden kehittäminen. Energiayhtiöissä keskeisiä tavoitteita ovat verkko- ja tuotantokapasiteetin turvaaminen, uuden lämmöntuotantorakenteen vakiinnuttaminen, teollisten kasvuhankkeiden edistäminen sekä kannattavuuden ja vähäpäästöisyyden parantaminen. Osaamista tukevissa yhtiöissä vahvistetaan valmistuneiden työllistymistä Kainuuseen, tutkimus-, kehitys- ja innovaatiotoiminnan vaikuttavuutta sekä koulutusten laatua ja vetovoimaa. Kajaanin kaupunki ja Kajaanin ammattikorkeakoulu (KAMK) ovat mukana Itä-Suomen yliopiston (UEF) kanssa käytävissä neuvotteluissa korkeakouluyhteistyön tiivistämisestä.
Liitteenä Kajaanin kaupungin talousarvio 2027 ja taloussuunnitelma 2028–2029 sekä oheisliitteenä Konsernipalvelut -toimialan toimintakatetasolla eritelty talousarvioesitys.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Terho Savolainen, Kaupunginjohtaja, terho.savolainen@kajaani.fi
Kaupunginhallitus esittää vuoden 2027 talousarvion ja vuosien 2028–2029 taloussuunnitelman kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi.