Perustelut
Kajaanin kaupungin hallintosäännön 29 §:n mukaan liikelaitoksen johtokunnan tehtävänä on allekirjoittaa tilinpäätös ja esittää se kaupunginhallituksen ja -valtuuston hyväksyttäväksi.
Kuntalain 10 a luvun mukaiseksi perustetun kunnallisen liikelaitoksen tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus.
Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot liikelaitoksen toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Liikelaitoksen johtokunnan allekirjoittaman tilinpäätöksen tulee olla valmis helmikuun loppuun mennessä.
Kajaanin Vesi -liikelaitoksen liikevaihto 7.694.303 euroa toteutui 3,1 % talousarviota 2023 pienempänä ja 2,6 % vuoden 2022 tilinpäätöstä suurempana myynnin vähennyttyä 2,6 % vuodesta 2022, mikä pienensi käyttömaksutuloja merkittävästi. Kajaanin Vesi -liikelaitos investoi vuonna 2023 yhteensä 2.350.561 euroa, josta noin 84 % oli korjausvelan hallitsemiseksi toteutettuja saneerausinvestointeja tai niiden suunnittelua.
Kajaanin Vesi -liikelaitos onnistui vuonna 2023 ydintehtävissään hyvin. Perustehtävää mittaavat toiminnalliset tavoitteet toteutuivat hyvin. Riskeistä toteutuivat jo talousarvion laadinnassa tiedossa olleet ja talousarviossa huomioidut hintojen nousu pelättyä pienempänä, tiettyjen tarvikkeiden toimitusviiveet sekä tukkumyynnin hinnoittelun alimittaisuus.
Kajaanin Vesi -liikelaitokselle on kaupunginvaltuusto sitovana tavoitteena asettanut tuottovaatimuksen 1.200.000 euroa ja ei sitovana tavoitteena tilikauden ylijäämän yli 700.00 euroa, jotka molemmat toteutuivat talousarviota pienemmästä liikevaihdosta huolimatta. Tuloutus on 15,6 % liikevaihdosta ja 6,1 % peruspääomasta. Tilikauden ylijäämä oli 835.730 euroa, mikä on 10,9 % liikevaihdosta ja 4,3 % peruspääomasta.
Liite 1 Kajaanin Vesi -liikelaitoksen tilinpäätös 2023
Lisätietoja antaa johtaja Juha Nurminen, p. 044-7100 258, sähköposti etunimi.sukunimi(at)kajaani.fi.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Juha Nurminen, Johtaja, juha.nurminen@kajaani.fi
Kajaanin Vesi -liikelaitoksen johtokunta hyväksyy ja allekirjoittaa Kajaanin Vesi -liikelaitoksen tilinpäätöksen vuodelta 2023 ja päättää, että tilikauden ylijäämä 835.730,16 euroa kirjataan Kajaanin Vesi -liikelaitoksen taseeseen oman pääoman tilikauden yli-/alijäämätilille sekä esittää tilinpäätöksen Kajaanin kaupunginhallituksen ja -valtuuston hyväksyttäväksi.