Kuvaus
Kajaanin kaupungin hyväksytyn sijoitussuunnitelman (KH 18.2.2025 § 33) mukaan varsinaisen sijoitussalkun jäljellä olevasta kolmen (3) vuoden (kuluva vuosi ja kaksi edellistä) kumulatiivisesta tuotosta tuloutetaan vuosittain 0 - 50 %. Tähän ei lasketa lyhytaikaisesti sijoitettujen kassavarojen tuottoa. Konsernijaosto tekee esityksen tuloutuksesta vuosittain kaupunginhallitukselle siten, että asia ehditään käsitellä ennen vuoden loppua.
Tulouttamisella pyritään siihen, että kaupungin rahoitustuotot ovat vuosittain mahdollisimman vakaat. Vuonna 2024 tuloutettiin kassaan 4,0 milj.euroa.
Sijoitussuunnitelman mukaan sijoitusten pitkän aikavälin tuottotavoite on viisi 5,0 prosenttia vuodessa (ei inflaatiokorjattu). Kajaanin kaupungin sijoitussalkun arvo syyskuun lopussa on yhteensä 191,47 milj. euroa. Vuoden 2025 aikana sijoitusten markkina-arvo on kasvanut 3,5 % ja sijoitustuotto vuoden alusta on yhteensä n. 6,7 milj.euroa. Sijoitussalkun arvo 30.9.2022 oli 157,7 milj.euroa, joten kolmen (3) vuoden kumulatiivista tuottoa on kertynyt n. 33,8 milj.euroa. Tuloutusesityksen raami on n. 0 - 16,9 milj.euroa
Kajaanin kaupungin tavoitteena on myös, että lainakannan kasvua pyritään hillitsemään kassavarojen käytöllä. (KH 29.11.2022 § 250). Sijoitussalkun tuloutusesitys on mitoitettu kaupungin toimialojen ja liikelaitosten talousarviomuutokset huomioiden sekä kaupungin kassatilanne ja rahoitustarve arvioiden. Vuoden 2026 talousarvioesityksen mukaan Kajaanin kaupunki on sitoutunut tukemaan Loiste Oy:n investointi- ja kasvuohjelmaa sekä varmistaa ja varautuu Kainuun Voima Oy:n lämmöntuotantolaitosten alasajamiseen sekä Kajaanin Energiatuotanto Oy:n liiketoiminnan kehittämiseen.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Jari Tolonen, Kaupunginjohtaja, jari.tolonen@kajaani.fi
Konsernijasto esittää kaupunginhallitukselle, että sijoitussalkusta tuloutetaan kassaan syyskuun lopun toteuman mukaisesta sijoitussalkun kumulatiivisesta tuotosta 8,0 milj.euroa. (23,7 % kumulatiivisesta tuotosta).
Tuloutus toteutetaan kahdessa erässä: ensimmäinen 4,0 milj.euroa vuoden 2025 loppuun mennessä ja toinen 4,0 milj.euroa 30.6.2026 mennessä.