Kuvaus
Kajaanin kaupungin hallintosäännön 29 §:n mukaan liikelaitoksen johtokunnan tehtävänä on allekirjoittaa tilinpäätös ja esittää se kaupunginhallituksen ja -valtuuston hyväksyttäväksi.
Kuntalain 10 a luvun mukaiseksi perustetun kunnallisen liikelaitoksen tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus.
Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot liikelaitoksen toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Liikelaitoksen johtokunnan allekirjoittaman tilinpäätöksen tulee olla valmis helmikuun loppuun mennessä.
Kajaanin Vesi -liikelaitoksen liikevaihto 8.123.505 euroa toteutui 1,65 % talousarviota 2024 ja 5,5 % vuoden 2023 tilinpäätöstä suurempana myynnin kasvettua noin 1,6 % vuodesta 2023. Kajaanin Vesi -liikelaitos investoi vuonna 2024 yhteensä 2.736.227 euroa, josta tulkintatavasta riippuen yli 70 %:sta lähes 95 %:iin oli korjausvelan hallitsemiseksi toteutettuja saneerausinvestointeja suunnitteluineen.
Kajaanin Vesi -liikelaitos onnistui vuonna 2024 ydintehtävissään hyvin. Asiakkaalle näkyvät perustehtävää mittaavat toiminnalliset tavoitteet toteutuivat hyvin ja jotkut oman toiminnan laatua mittaavat tavoitteet toteutuivat suhteellisen hyvin. Vuoden 2024 talousarvioon kirjatuista riskeistä osittain toteutuneena voidaan pitää tiettyjen sähkö- ja IT-komponenttien edelleen pitkiä toimitusaikoja sekä tukkumyynnin tappiollisuus.Riski vesihuoltoinfrastruktuuriin vaikuttamisesta on kasvanut vuoden 2024 aikana.
Kajaanin Vesi -liikelaitokselle on kaupunginvaltuusto sitovana tavoitteena asettanut tuottovaatimuksen peruspääoman korkona suuruudeltaan 4 % peruspääomasta eli 785.636 euroa sekä vuosittaisten normaalien korvaus- ja ylläpitoinvestointien kattamisen tulorahoituksella, jotka molemmat toteutuivat. Tuloutus on 9,7 % liikevaihdosta ja sijoitetun pääoman tuotto on 7,5 %. Tilikauden ylijäämä oli 1.481.325 euroa, mikä on 18,2 % liikevaihdosta ja 7,5 % peruspääomasta.
Liite 1 Kajaanin Vesi -liikelaitoksen tilinpäätös 2024
Lisätietoja antaa johtaja Juha Nurminen, p. 044-7100 258, sähköposti etunimi.sukunimi(at)kajaani.fi.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Juha Nurminen, Johtaja, juha.nurminen@kajaani.fi
Kajaanin Vesi -liikelaitoksen johtokunta hyväksyy ja allekirjoittaa Kajaanin Vesi -liikelaitoksen tilinpäätöksen vuodelta 2024 ja päättää, että tilikauden ylijäämä 1.481.324,63 euroa kirjataan Kajaanin Vesi -liikelaitoksen taseeseen oman pääoman tilikauden yli-/alijäämätilille sekä esittää tilinpäätöksen Kajaanin kaupunginhallituksen ja -valtuuston hyväksyttäväksi.