Perustelut
Kaupunginhallitus on kokouksessaan 6.6.2023 § 120 hyväksynyt raamin ja antanut laadintaohjeen talousarviolle 2024 ja taloussuunnitelmalle 2025-2026.
Talousarvion 2024 ja taloussuunnitelman 2025-2026 laadintaohjeessa Kajaanin Vesi -liikelaitoksen valtuustoon nähden sitovana tavoitteena on tuottovaatimus 4 % peruspääomasta eli 785.636 € ja vuosittaiset normaalit korvaus- ja ylläpitoinvestoinnit katetaan tulorahoituksella.
Kajaanin Vesi -liikelaitoksen talousarvio vuodelle 2024 on laadittu siten, että edellä esitetyt tavoitteet toteutuvat. Lisäksi talousarviossa valmistaudutaan pian alkavaan jätevedenpuhdistamoinvestointiin keräämällä vuosittaista ylijäämää vähintään aiemman (1,2 M€) sekä nykyisen (786.636 €) tuloutuksen erotusta vastaavalla määrällä. Kustannukset vuodelle 2024 on pyritty arvioimaan talousarvion laadintaohjeen sekä käytössä olevan kustannustiedon perusteella mahdollisimman realistisesti. Kajaanin Vesi -liikelaitoksen kuluista noin 15 % on suoraan myyntivolyymista riippuvaisia. Edellä esitettyjen perusteiden mukaisesti laaditun vuoden 2024 talousarvioesityksen liikevaihto on noin 7.992.000 euroa ja tilikauden ylijäämä 1.216.000 euroa.
Kajaanin Vesi -liikelaitoksen vuoden 2024 talousarviossa investointien kokonaismäärä on noin 3,5 M€, josta noin 1,1 M€ on varattu jätevedenpuhdistamosaneerauksen suunnitteluun ja toteutuksen aloitukseen. Muut noin 2,4 M€:n investoinnit ovat korjausvelan hallitsemiseksi suoritettavaa saneerausta.
Kajaanin Vesi -liikelaitoksen johtokunta valmistelee liikelaitoksen talousarvion ja -suunnitelman ja esittää sen kaupunginhallitukselle. Tuloslaskelma-, investointi- ja rahoitusosan sekä liikelaitokselle asetetut tavoitteet, niiden toteutumista mittaavat tunnusluvut ja talousarvioperusteet sisältämä liikelaitoksen talousarvio liitetään osaksi kaupungin talousarviota. Valtuuston hyväksyttyä sitovat tavoitteet, on liikelaitoksen johtokunnan vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä sitovat tavoitteet täyttävä talousarvio sillä tarkkuudella, että se toimii myös käyttösuunnitelmana.
Liite 1 Kajaanin Vesi -liikelaitoksen talousarvio 2024 ja taloussuunnitelma 2025-2026
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Juha Nurminen, Johtaja, juha.nurminen@kajaani.fi
Kajaanin Vesi -liikelaitoksen johtokunta hyväksyy Kajaanin Vesi -liikelaitoksen talousarvion vuodelle 2024 ja taloussuunnitelman vuosille 2025-2026 ja esittää sen edelleen sitovien tavoitteiden osalta kaupunginhallituksen ja kaupunginvaltuuston hyväksyttäväksi.