Perustelut
Kajaanin kaupungin koulutusliikelaitoksen tulos ajanjaksolla 1.1.-30.4.2023 on noin 0,882 M euroa ylijäämäinen. Poistot puuttuvat vielä tammi-huhtikuulta, mikä vaikuttaa tulokseen. Talousarvioon on OKM:n joulukuun valtionosuuspäätöksen mukaisesti lisätty koulutusliikelaitokselle valtionosuutta 1,4 M€ ja samalla valtionosuus on siirretty liikevaihdosta Kuntaliiton ohjeistuksen ja Kuntien ja kuntayhtymien automatisoidun talousraportoinnin AURA-käsikirja mukaan liiketoiminnan muihin tuottoihin ja siellä tukiin ja avustuksiin. Raportointikauden liikevaihto on täten 0,561 M euroa, joka koostuu myynnin tuotoista. Liiketoiminnan muut tuotot ovat 11,5 M euroa, josta suurimmat tuloerät ovat ammatillisen koulutuksen ja lukiokoulutuksen valtionosuudet, yhteensä 11,2 M euroa. Muita liiketoiminnan tuottoja ovat hanke- ja avustustulot.
Kuluissa materiaalien ja palveluiden ostot ovat yhteensä 2,6 M euroa, n. 0,335 M euroa yli jaksotetun talousarvion ja 19,9 % suuremmat kuin edellisenä vuonna vastaavana ajankohtana. Henkilöstökulujen toteuma koko liikelaitoksen osalta on 6,6 M euroa ja kasvua edellisen vuoden vastaavaan aikaan on 2,7 %. Liikelaitoksen henkilöstömäärä huhtikuun lopussa oli 355.
Liiketoiminnan muiden kulujen toteuma tarkasteluajanjaksolla on 1,9 M euroa, josta suurimpana eränä ovat vuokrakustannukset (toimitilat ja leasingit).
Koulutusliikelaitoksen investointimäärärahaa vuodelle 2023 on 665 100 €, josta käytetty 16 %.
Talouden toteumaraportti 1.1.-30.4.2023 on esitetty oheisliitteessä.
Lisätietoja asiasta antavat liikelaitoksen johtaja Anni Miettunen, puhelin 040 670 9640, sähköposti muotoa etunimi.sukunimi(at)kao.fi, controller Heidi Manninen, puhelin 044 7147 683, sähköposti etunimi.sukunimi(at)kajaani.fi.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Anni Miettunen, Koulutusliikelaitoksen johtaja, anni.miettunen@kao.fi
Johtokunta merkitsee tiedoksi.