Perustelut
Sivistystoimialan talousarvion- ja taloussuunnitelman valmistelussa on huomioitu kaupunginhallituksen talousarvioraami ja oheisliitteenä oleva kaupunginhallituksen hyväksymä talousarvion laadintaohje (6.6.2023 § 120). Talousarvioraamin lähtökohtana on kustannusten kasvun hillitseminen, talouden sopeuttamissuunnitelman mukaisten toimenpiteiden edistäminen ja investointien toteuttaminen talouden kantokyvyn mukaisesti. Talouden tasapaino pyritään saavuttamaan suunnittelukaudella 2024–2026. Kaupunginhallituksen vuoden 2024 talousarvion laadintaohjeessa sivistystoimialan toimintakatteeksi on esitetty -78,765 M euroa. Sivistystoimialan talousarvioesitys vuodelle 2024 on -80,813 M euroa, eli 2,0 M euroa yli annetun raamin. Talousarvion lähtökohtana on ollut, että tulosalueet budjetoivat palvelut tämän hetkisen palvelutason mukaisesti kuitenkin huomioiden tiedossa olevat kasvutekijät sekä sopeuttamissuunnitelman edellyttämät toimenpiteet ja muut mahdolliset säästöt niiltä osin kuin mahdollista.
Toimintatuottoja arvioidaan kertyvän 4,3 M euroa, eli 1,0 M euroa vähemmän vuoteen 2023 verrattuna. Merkittävin tulojen vähennys viime vuoteen verrattuna on hanketuloissa.
Toimintakuluja on budjetoitu 85,1 M euroa. Toimintakulut kasvavat n. 3,3 M euroa vuoteen 2023 verrattuna. Toimintakuluista henkilöstökulujen kasvu on suurin eli n. 1,9 M euroa. Kunnallisen alan virka- ja työehtosopimukset ovat voimassa 1.5.2022 – 30.4.2025. Vuoden 2023 osalta palkankorotukset on huomioitu 1.6.2023 alkaen sekä talousarviossa on varauduttu ensi vuoden palkankorotuksiin 1.6.2024 alkaen, yhteensä 4,6 %. Palvelujen ostot kasvavat 0,871 M euroa ja avustusmenoissa kasvu on 0,345 M euroa. Muut toimintamenot, jotka sisältävät suurimpina menoerinä tilavuokrat ja laitevuokrat kasvavat n. 0,125 M euroa. Aine- ja tarvikeostot pysyvät vuoden 2023 tasolla.
Sivistystoimialan talousarvio 2024 ja taloussuunnitelmavuodet 2025–2026 sekä sivistystoimialan irtaimen omaisuuden investointisuunnitelma 2024–2026 on esityslistan liitteinä.
Talousarvio 2024 ja taloussuunnitelman 205-2026 laadintaohje KH 6.6.2023 on esityslistan oheisliitteenä.
Lisätietoja asiasta antaa sivistysjohtaja Mari Lyyra, puh. 044 7100 235, controller Heidi Manninen, puh. 044 7147 683, sähköpostit muotoa etunimi.sukunimi(at)kajaani.fi
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Mari Lyyra, Sivistysjohtaja, mari.lyyra@kajaani.fi
Sivistyslautakunta
1. hyväksyy toimialan ja tulosalueiden talousarvioiden perustelut ja toiminnalliset tavoitteet vuosille 2024 ja 2025–2026
2. hyväksyy esityksen investoinnista vuodelle 2024
3. esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle, että sivistystoimialan vuoden 2024 talousarvio ja taloussuunnitelma 2025–2026 hyväksytään sivistyslautakunnan esityksen mukaisesti.
Päätös
Hyväksyi.
Tekninen korjaus: Teatterin kiertue-esitysten määrä korjataan 80.