Kaupunginvaltuusto, kokous 10.12.2024

Pöytäkirja on tarkastettu

§ 86 Kajaanin kaupunkikonsernin talousarvio vuodelle 2025 ja taloussuunnitelma 2026-2027

KAJDno-2024-855

Aikaisempi käsittely

Kaupunginhallitus, 12.11.2024

Valmistelija

Joni Partanen, Talousjohtaja, joni.partanen@kajaani.fi

Perustelut

Kaupunginhallitus hyväksyi talousarvion laadintaohjeet ja talousarvioraamin 18.6.2024 § 134 sekä ohjeisti toimialoja ja liikelaitoksia toteuttamaan kaupunginvaltuuston 11.6.2024 § 44 hyväksymän talouden sopeuttamissuunnitelman toimenpiteitä tavoitteellisesti.

Talousarviota 2025 ja taloussuunnitelmaa 2026 - 2027 on valmisteltu syksyn aikana kaupunginhallituksen ja valtuuston seminaareissa. Toimielinten ja johtokuntien laatimien talousarvioesitysten perusteella on valmisteltu kaupunginjohtajan esitys Kajaanin kaupungin talousarviosta 2025 ja taloussuunnitelmasta 2026 - 2027. 

TE-palvelu-uudistuksen myötä valtion TE-palvelut siirtyvät kunnille vuoden 2025 alkaen. Kajaanin kaupunki toimii Kainuu-Koillismaan työllisyysalueen vastuukuntana ja työvoimaviranomaisena. TE-uudistuksessa siirtyvät palvelut ja kasvavat vastuut työttömyysetuuskuluista korvataan kunnille valtionosuuksina. 

Valtion talousarviossa esitetty leikkaus ammatilliseen koulutukseen on huomioitu Kajaanin kaupungin talousarviovalmistelussa. Opetus- ja kulttuuriministeriön arvion mukaan vuoden 2025 valtionosuusrahoitus olisi vuoden 2023 tasolla, mikä tarkoittaisi 1,4 milj.euron leikkausta Kajaanin kaupungille. OKM:n esittävään taiteeseen ja museoihin kohdistuvien valtionosuusleikkausten kokonaisvaikutus kaupungin saamaan valtionosuuteen on yhteensä n. 50 000 euroa. Kaupunginhallitus käynnisti 8.10.2024 yhteistoimintamenettelyn, jonka tavoitteena on sopeuttaa em. palvelut muuttunutta rahoitusta vastaavalle tasolle. 

Talouden sopeuttamissuunnitelman toimenpiteiden toteuttaminen ohjelman mukaisesti on ollut talousarvion 2025 valmistelun lähtökohtana. Talousarvioesitys sisältää sopeuttamistoimia ohjelman mukaisesti n. 3,2 milj.euron edestä. Ohjelman mukainen tavoite vuodelle 2025 n. 3,6 milj.euroa. Hulevesimaksua ei ole täysimääräisesti huomioitu talousarviossa, vaan esityksen valmistelu taksamallista ja taloudellisista kokonaisvaikutuksista on käynnissä.

Kaupunkikonsernissa energialiiketoimintojen kehittämiseksi Kajaanin kaupunki sitoutuu edistämään Loiste Oy:n kasvu- ja investointiohjelmaa. Loiste Lämpö Oy:öön tehdään sijoitetun vapaan oman pääoman rahaston mukainen n. 14,0 milj. euron rahastosijoitus, jolla varmistetaan kaukolämpöliiketoimintojen tuotantoportfolion uudistamista lähivuosina.

Talousarvion 2025 käyttötalouden toimintatuotot (sis. liikelaitokset) ovat 32,2 milj. euroa (TA 2024: 29,9 milj. euroa), toimintakulut -170,5 milj. euroa (TA 2024: 158,9 milj. euroa) ja toimintakate -137,7 milj. euroa (TA 2024: -128,4 milj. euroa). 

Tuloveroarvio vuodelle 2025 perustuu veroprosenttiin 8,4 % ja tuloveroja arvioidaan kertyvän 66,3 milj.euroa. Yhteisöveroa kertyy arvion mukaan 7,5 milj.euroa. Kiinteistöveroprosentit säilyvät vuoden 2024 tasolla ja kiinteistöveroa arvioidaan kertyvän 11,8 milj.euroa. Kaivosmineraaliveron määrä 0,5 milj.euroa on arvioitu veron käyttöönottamiseen liittyvien selvitysten pohjalta. Verotuloja on arvioitu saatavan yhteensä 86,1 milj. euroa (TA 2024: 83,3 milj. euroa) ja valtionosuuksia 54,0 milj. euroa (TA 2024: 48,7 milj. euroa).

Kaivosmineraalivero on otettu käyttöön 1.1.2024. Veroa maksetaan Suomessa louhituista, kaivoslaissa tarkoitetuista kaivosmineraaleista, pois lukien kullanhuuhdonnan yhteydessä löydetyt kaivosmineraalit. Kaivosten sijaintikuntien osuus kaivosmineraaliveron tuotosta on 60 prosenttia ja valtion osuus 40 prosenttia. Verotuotto tilitetään niille kunnille, joissa kaivokset sijaitsevat. Terrafamen kaivosalueesta n. 17 % sijaitsee Kajaanin kaupungin alueella.

Talousarvion 2025 vuosikate on 11,2 milj. euroa, mikä kattaa 71,2 % poistoista. Poistoja kertyy yhteensä 15,8 milj. euroa. Tilikauden tulos on -4,5 milj. euroa ja varausten muutosten jälkeen tilikauden alijäämäksi muodostuu -2,3 milj. euroa. Kaupungin talouden sopeuttamisohjelman 2023–2026 (KV 11.6.2024 § 44) toimeenpanoa jatketaan ja toimet vahvistavat erityisesti vuosien 2026-2027 toimintakatetta.

Nettoinvestoinnit (sis. liikelaitokset) vuodelle 2025 ovat  15,9 milj. euroa. Peruskaupungin osuus investoinneista on 13,2 milj. euroa ja liikelaitosten osuus 2,7 milj. euroa. Lainakanta kasvaa arviolta n. 5 milj. euroa vuonna 2025 ja on lainamäärä vuoden 2025 lopussa 3 469 euroa / asukas. Investointisuunnitelmassa esitetään Kajaanin kaupungin investointivarauksen käyttämistä aurinkovoimaloiden ja sähkövarastojen investointeihin 0,2 milj. euroa (TA2025) ja 2026–2027 (0,2 milj. euroa per vuosi).

 

Päätösehdotus

Esittelijä

Jari Tolonen, Kaupunginjohtaja, jari.tolonen@kajaani.fi

Kaupunginhallitus esittää vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2026–2027 taloussuunnitelman kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi.

Päätös

Asia jätettiin pöydälle.

Kaupunginhallitus, 19.11.2024

Valmistelija

Joni Partanen, Talousjohtaja, joni.partanen@kajaani.fi

Päätösehdotus

Esittelijä

Jari Tolonen, Kaupunginjohtaja, jari.tolonen@kajaani.fi

Kaupunginhallitus esittää vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2026–2027 taloussuunnitelman kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi.

Päätös

Asia jätettiin pöydälle.

Kaupunginhallitus, 26.11.2024

Valmistelija

Joni Partanen, Talousjohtaja, joni.partanen@kajaani.fi

Päätösehdotus

Esittelijä

Jari Tolonen, Kaupunginjohtaja, jari.tolonen@kajaani.fi

Kaupunginhallitus esittää vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2026–2027 taloussuunnitelman kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi.

Päätös

Hyväksyi.

Yhteistoimintamenettelyt talouden sopeuttamissuunnitelmaan sekä hallituksen esittämiin leikkauksiin kulttuuritoimialalle ja toisen asteen koulutukseen käytiin 8.10.-25.11.2024 ja toimet on huomioitu talousarvioesityksessä.

Valmistelija

  • Joni Partanen, Talousjohtaja, joni.partanen@kajaani.fi

Päätösehdotus

Kaupunginhallitus esittää vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2026–2027 taloussuunnitelman kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi.

Päätös

Asian käsittely alkoi klo 11.50. Käsittelyn pohjana oli liitteenä jaettu talousarvio 2025 ja taloussuunnitelma 2026 - 2027.

Käsittelyn aikana pidettiin ruokatauko klo 12.50 - 13.50 ja kahvitauko klo 14.35 - 14.45.

Kaupunginvaltuusto hyväksyi puheenjohtajan käsittelyjärjestysehdotuksen: Käsittely aloitetaan kaupunginjohtajan, kaupunginhallituksen puheenjohtajan ja kaupunginvaltuuston puheenjohtajan puheenvuoroilla. Tämän jälkeen pidetään ryhmäpuheenvuorot järjestyksessä Keskusta, Perussuomalaiset, Vasemmistoliitto, Kokoomus, SDP, Vihreät ja Kristillisdemokraatit. Tämän jälkeen on nuorisovaltuuston edustajalla mahdollisuus käyttää puheenvuoro. Näiden jälkeen käydään yleiskeskustelu ja sen jälkeen yksityiskohtainen käsittely luvuittain.

Yleiskeskustelu

Kaupunginvaltuusto kävi yleiskeskustelun talousarviosta 2025 ja taloussuunnitelmasta 2026 - 2027.

Yksityiskohtainen käsittely

KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS                

Kaupunginvaltuusto hyväksyi kaupunginjohtajan katsauksen kaupunginhallituksen esittämässä muodossa.

I YLEINEN OSA

Kaupunginvaltuusto hyväksyi yleisen osan kaupunginhallituksen esittämässä muodossa.

2 KAUPUNKISTRATEGIA

Kaupunginvaltuusto hyväksyi kaupunkistrategian kaupunginhallituksen esittämässä muodossa.

3 ARVIO KAJAANI-KONSERNIN MERKITTÄVIMMISTÄ RISKEISTÄ JA EPÄVARMUUSTEKIJÖISTÄ

Kaupunginvaltuusto hyväksyi arvion riskeistä ja epävarmuustekijöistä kaupunginhallituksen esittämässä muodossa.

4 TALOUSSUUNNITTELU

Kaupunginvaltuusto hyväksyi taloussuunnittelun kaupunginhallituksen esittämässä muodossa.

5 KAJAANIN KAUPUNGIN TALOUS

Kaupunginvaltuusto hyväksyi kaupungin talouden kaupunginhallituksen esittämässä muodossa.

6 KAJAANIN KAUPUNGIN HENKILÖSTÖ

Kaupunginvaltuusto hyväksyi kaupungin henkilöstön kaupunginhallituksen esittämässä muodossa.

7 KÄYTTÖTALOUSOSA

Kaupunginvaltuusto hyväksyi käyttötalousosan kaupunginhallituksen esittämässä muodossa. 

8 INVESTOINTIOSA

Kaupunginvaltuusto hyväksyi investointiosan kaupunginhallituksen esittämässä muodossa.

9 LIIKELAITOKSET

Kaupunginvaltuusto hyväksyi liikelaitokset kaupunginhallituksen esittämässä muodossa.

10 TYTÄRYHTIÖT 

Kaupunginvaltuusto hyväksyi tytäryhtiöt kaupunginhallituksen esittämässä muodossa.

 

Puheenjohtaja totesi kaupunginvaltuuston hyväksyneen talousarvion 2025 ja taloussuunnitelman 2026 - 2027 kaupunginhallituksen esityksen mukaisesti. 

 

 

 

Liitteet

Liite Talousarvio 2025 ja taloussuunnitelma 2026-2027 KH 26.11.2024_KV 10.12.2024.pdf (pdf, 5549 kt)
Kuuntele Liite Talousarvio 2025 ja taloussuunnitelma 2026-2027 KH 26.11.2024_KV 10.12.2024.pdf

Muutoksenhaku

Tähän päätökseen haetaan muutosta kunnallisvalituksella. 


Valitusoikeus 

Kunnallisvalituksen saa tehdä se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen) sekä kunnan jäsen. Valituksen saa tehdä sillä perusteella, että päätös on syntynyt virheellisessä järjestyksessä, päätöksen tehnyt viranomainen on ylittänyt toimivaltansa tai päätös on muuten lainvastainen.

Valitusaika

Kunnallisvalitus on tehtävä 30 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista.

Valitus on toimitettava valitusviranomaiselle viimeistään valitusajan viimeisenä päivänä ennen valitusviranomaisen aukioloajan päättymistä.

Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä. Käytettäessä tavallista sähköistä tiedoksiantoa asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, kolmantena päivänä viestin lähettämisestä.

Kunnan jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän kuluessa siitä, kun pöytäkirja on nähtävänä yleisessä tietoverkossa.

Tiedoksiantopäivää ei lueta valitusaikaan. Jos valitusajan viimeinen päivä on pyhäpäivä, itsenäisyyspäivä, vapunpäivä, joulu- tai juhannusaatto tai arkilauantai, saa valituksen tehdä ensimmäisenä arkipäivänä sen jälkeen. 

Valitusperusteet

Kunnallisvalituksen saa tehdä sillä perusteella, että 

- päätös on syntynyt virheellisessä järjestyksessä

- päätöksen tehnyt viranomainen on ylittänyt toimivaltansa tai

- päätös on muuten lainvastainen. 

Valittajan tulee esittää valituksen perusteet valitusviranomaiselle ennen valitusajan päättymistä.

Valitusviranomainen

Kunnallisvalitus tehdään Pohjois-Suomen hallinto-oikeudelle.

Postiosoite: PL 189, 90101  OULU
Käyntiosoite: Torikatu 34-40, 90100  OULU
Faksi: 029 56 42841
Puh. 029 56 42800
Sähköposti: pohjois-suomi.hao@oikeus.fi
Virka-aika: klo 8.00 - 16.15

Valituksen voi tehdä myös hallinto- ja erityistuomioistuinten asiointipalvelussa osoitteessa https://asiointi.oikeus.fi/hallintotuomioistuimet 

 

Valituksen muoto ja sisältö

Valitus on tehtävä kirjallisesti. Myös sähköinen asiakirja täyttää vaatimuksen kirjallisesta muodosta. 

Valituksessa on ilmoitettava:

- päätös, johon haetaan muutosta (valituksen kohteena oleva päätös);

- miltä kohdin päätökseen haetaan muutosta ja mitä muutoksia siihen vaaditaan tehtäväksi (vaatimukset);

- vaatimusten perustelut;

- mihin valitusoikeus perustuu, jos valituksen kohteena oleva päätös ei kohdistu valittajaan. 

Valituksessa on lisäksi ilmoitettava valittajan nimi ja yhteystiedot. Jos puhevaltaa käyttää valittajan laillinen edustaja tai asiamies, myös tämän yhteystiedot on ilmoitettava. Yhteystietojen muutoksesta on valituksen vireillä ollessa ilmoitettava viipymättä hallintotuomioistuimelle.

Valituksessa on ilmoitettava myös se postiosoite ja mahdollinen muu osoite, johon oikeudenkäyntiin liittyvät asiakirjat voidaan lähettää (prosessiosoite). Mikäli valittaja on ilmoittanut enemmän kuin yhden prosessiosoitteen, voi hallintotuomioistuin valita, mihin ilmoitetuista osoitteista se toimittaa oikeudenkäyntiin liittyvät asiakirjat. 

Valitukseen on liitettävä:

- valituksen kohteena oleva päätös valitusosoituksineen;

- selvitys siitä, milloin valittaja on saanut päätöksen tiedoksi, tai muu selvitys valitusajan alkamisen ajankohdasta;

- asiakirjat, joihin valittaja vetoaa vaatimuksen tueksi, jollei niitä ole jo aikaisemmin toimitettu viranomaiselle.

 

Oikeudenkäyntimaksu


Muutoksenhakuasian vireille panijalta peritään oikeudenkäyntimaksu sen mukaan kuin tuomioistuinmaksulaissa (1455/2015) säädetään.  

Pöytäkirja:

Päätöstä koskevia pöytäkirjanotteita ja liitteitä voi pyytää Kajaanin kaupungin kirjaamosta

Postiosoite: PL 133, 87101 Kajaani

Käyntiosoite: Pohjolankatu 13, Kajaani

Sähköpostiosoite: kajaani@kajaani.fi

Puhelinnumero: 08 61551 (vaihde)

Kirjaamon aukioloaika on klo 8-16. Juhlapyhien aattona ja perjantaisin klo 8-15.