Kuvaus
Kajaanin kaupungin vuoden 2025 talousarvion toteuma (sisältää liikelaitokset) ajalta 1.1.–31.10.2025
Talousarvion toteuma tammi-lokakuulta on kokonaisuutena toteutunut arvioitua paremmin.
Toimintatuotot olivat 86,1 milj. euroa (TA 1-10/2025 84,2 milj. euroa). Merkittävimmät poikkeamat olivat jaksotettuun talousarvioon nähden:
- muut korvaukset (pääosin ELY:n laskennalliset korvaukset) +0,7 milj. euroa
- peruskoulujen kotikuntakorvaukset ja muut korvaukset +0,29 milj. euroa
- metsän myyntitulot +0,16 milj. euroa
- maksutuotoissa ja muissa toimintatuotoissa on ollut useassa erässä pientä kasvua
Toimintakulut olivat -193,7 milj. euroa (TA 1-10/2025 -199,7 milj. euroa).
Merkittävimmät tekijät poikkeamille olivat:
- henkilöstökulut kokonaisuutena ovat toteutuneet 2,2 milj. euroa pienempinä
- palvelujen ostot -1,2 milj. euroa (varhaiskasvatuksen palvelusetelimenot -0,36 milj. euroa, asiantuntijapalvelut -0,4 milj. euroa, muut yhteistoimintaosuudet -0,46 milj euroa)
- aineet, tarvikkeet ja tavarat -1,3 milj. euroa. joista suurimmat ryhmät elintarvikkeet, lämmitys, sähkö ja kalustokulut
Toimintakate oli 107,1 milj. euroa (TA 1-10/2025 115,1 milj. euroa)
Loppuvuoden 2025 aikana toimintakatteen toteuma tasoittuu, kun:
- kaupungin sitoumukset yhteistoimintaosuuksiin realisoituvat
- kotouttamispalvelujen laskennallisten korvausten ylijäämä kirjataan taseeseen
- työllisyysalueen laskutukset tasataan sopimuksen mukaisesti
- 10/2025 sopimusten mukaiset palkankorotukset vaikuttavat toteumissa
- lomapalkkavelan muutos kirjataan 31.12.2025.
Pitkäaikaisen sijoitussalkun arvo 31.10.2025 on 195,5 milj. euroa (+ 5,66 % vuoden alusta). Sijoitustoiminta vaikutti kirjanpidollisesti tulokseen +7,8 milj. euroa (1-10/2024 5,9 milj. euroa)
Investointien toteuma oli 31.10.2025 24,6 milj. euroa. Investointien toteuma on alle talousarvion, koska maa-ja vesialueiden hankintoja ei ole realisoitunut ja Loiste Lämpö Oy:öön toteutettu svop-sijoitus oli vuodelle 2025 11,1 milj. euroa (sitoumus 14,0 milj.euroa).
Kajaanin kaupungin talouden seurantaraportti 1.1.- 31.10.2025 liitteenä ja investointien toteumat kohteittain oheisliitteenä.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Jari Tolonen, Kaupunginjohtaja, jari.tolonen@kajaani.fi
Kaupunginhallitus merkitsee talouden seurantaraportin tiedoksi ja lähettää sen edelleen kaupunginvaltuustolle tiedoksi.